目    录

(相关资料图)

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页

二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第 3—10 页

        前次募集资金使用情况鉴证报告

                天健审〔2023〕4984 号

苏州敏芯微电子技术股份有限公司全体股东：

  我们鉴证了后附的苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称敏芯股份公

司）管理层编制的截至 2023 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供敏芯股份公司以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得

用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为敏芯股份公司以简易程序向特定对

象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

  二、管理层的责任

  敏芯股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国

证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次

募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对敏芯股份公司管理层编制的上述

报告独立地提出鉴证结论。

  四、工作概述

  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

                 第 1 页 共 10 页

获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、鉴证结论

  我们认为，敏芯股份公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合

中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实

反映了敏芯股份公司截至 2023 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：

      中国·杭州             中国注册会计师：

                        二〇二三年七月六日

                  第 2 页 共 10 页

                 苏州敏芯微电子技术股份有限公司

                     前次募集资金使用情况报告

   根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公

司截至 2023 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。

   一、前次募集资金的募集及存放情况

   (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

   根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司首次公开发

行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1364 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份

有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有

上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，

向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,330 万股，发行价为每股人民币 62.67 元，

共 计 募 集 资 金 83,351.10 万 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用 7,302.77 万 元 后 的 募 集 资 金 为

募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估

费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,816.24 万元后，公司本次募集资金净额

为 73,232.09 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，

并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕298 号）。

   (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

   截至 2023 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

                                                     金额单位：人民币万元

                                                初始存放        2023 年 3 月   备

公司名称            开户银行              银行账号

                                                金额[注]        31 日余额      注

           中国农业银行股份

本公司        有限公司苏州金鸡         10551301040054442   15,000.00       686.45

           湖支行

           招商银行股份有限

本公司                         512903602710907     25,026.09        47.81

           公司苏州中新支行

                             第 3 页 共 10 页

                                           初始存放        2023 年 3 月   备

公司名称         开户银行         银行账号

                                           金额[注]        31 日余额      注

        宁波银行股份有限

本公司                 75010122001348411      5,991.42         12.87

        公司苏州分行

        中国民生银行姑苏

本公司                 632235885              15,375.82     1,150.80

        支行

        上海浦东发展银行

本公司                 89010078801600004643   14,655.00       517.23

        苏州分行

        中国农业银行苏州

本公司                 10551301040054442-3                    600.00

        金鸡湖支行

苏州德斯倍

电子有限公

        中国农业银行苏州

司（以下简               10551301040054723                       31.13

        金鸡湖支行

称德斯倍公

司）

        招商银行股份有限

德斯倍公司               512908786510803                      5,674.54

        公司苏州中新支行

昆山灵科传

感技术有限

公司（以下   宁波银行苏州分行    75010122001362827                    2,856.95

简称昆山灵

科公司）

         合   计                             76,048.33    11,577.78

  [注]初始存放金额 76,048.33 万元与募集资金净额 73,232.09 万元的差异，均系募集资

金到账前尚未支付的律师费用、审计验资费用、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关

的发行费用

  二、前次募集资金使用情况

  (一) 前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。

  (二) 使用超募资金永久补充流动资金情况

  公司于 2020 年 10 月 23 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会

议以及 2020 年 11 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超

募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用部分超募资金永久补充流动资金，用于公司

与主营业务相关的生产经营。公司超募资金总额为 2,559.58 万元，本次拟用于永久补充流

动资金的金额为 760 万元，占超募资金总额的比例为 29.69%。公司最近 12 个月内累计使用

超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的 30%。公司承诺每 12 个月内累计

使用用于补充流动资金的金额将不超过超募资金总额的 30%。本次使用超募资金永久补充流

                     第 4 页 共 10 页

动资金不会影响公司募集资金投资计划正常进行。在补充流动资金后的 12 月内不进行高风

险投资以及为他人提供财务资助。

  公司于 2022 年 4 月 18 日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议以

及 2022 年 5 月 10 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久

补充流动资金的议案》，公司拟使用部分超募资金永久补充流动资金，用于公司与主营业务

相关的生产经营。公司超募资金总额为 2,559.58 万元，本次拟用于永久补充流动资金的金

额为 760 万元，占超募资金总额的比例为 29.69%。公司最近 12 个月内累计使用超募资金永

久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的 30%。公司承诺每 12 个月内累计使用用于补

充流动资金的金额将不超过超募资金总额的 30%。本次使用超募资金永久补充流动资金不会

影响公司募集资金投资计划正常进行。在补充流动资金后的 12 月内不进行高风险投资以及

为他人提供财务资助。

  三、前次募集资金变更情况

  截至 2023 年 3 月 31 日，本公司不存在首发募集资金实际投资项目发生变更的情况，但

存在变更募集资金投资项目实施主体和实施地点情况。具体如下：

  (一) 变更募集资金投资项目实施主体和实施地点情况

  公司于 2020 年 10 月 23 日召开的公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八

次会议以及 2020 年 11 月 9 日召开的公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变

更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，同意计划增加“MEMS 麦克风生产基地新建项

目”实施主体和实施地点，由子公司德斯倍公司租赁场地进行建设，改为由德斯倍公司在租

赁场地上和本公司在自有土地上联合实施。

  (二) 增加部分募投项目实施地点情况

  公司于 2023 年 2 月 24 日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议

审议通过了《关于增加部分募投项目实施地点的议案》，同意将公司“MEMS 压力传感器生

产项目”在原实施地点“昆山开发区前进东路 88 号 6 号楼 M1A 栋 2 楼”的基础上，增加“昆

山市经济技术开发区杨树路 553 号 2 号厂房”为募投项目实施地点。

  四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

  前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明详见本报告附件 1。

                     第 5 页 共 10 页

  五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

  截至 2023 年 3 月 31 日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

  六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

  (一) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

  “MEMS 传感器技术研发中心建设项目”有利于整合企业研发资源，提升公司技术研发

水平，不断提升产品性能，拓展产品应用领域，为进一步提升公司的核心竞争力和行业地位

提供创新保障，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

  以募集资金补充流动资金将提高公司的偿债能力，降低公司流动性风险及营业风险，增

强公司的经营能力，有利于公司扩大业务规模，优化财务结构，但无法直接产生收入，故无

法单独核算效益。

  (二) 前次募集资金投资项目暂不适用单独核算效益的情况说明

  截至 2023 年 3 月 31 日止，“MEMS 麦克风生产基地新建项目”、“MEMS 压力传感器生

产项目”仍处于建设阶段，暂不适用单独核算效益的情况说明。

  七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

  本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

  八、闲置募集资金的使用

  公司于 2020 年 8 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第七次会议

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募

集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下,使用额度最高不超过人民币 7 亿元暂时

闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产

品（包括但不限于结构性存款、保本理财、定期存款、大额存单等），且该类现金管理产品

不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超过 12 个月。

以上资金额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在前述额度及使用期限范围

内，资金可以循环滚动使用，并授权董事长行使决策权。

  公司于 2021 年 8 月 19 日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次会

议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影

响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度最高不超过人民币 3.5

                     第 6 页 共 10 页

亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品

或存款类产品（包括但不限于结构性存款、保本理财、定期存款、大额存单等)，且该类现

金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超

过 12 个月。以上资金额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在前述额度及使

用期限范围内，资金可以循环滚动使用。并授权董事长行使决策权。

议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集

资金投资项目正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度最高不超过人民币 1.5 亿元的暂

时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类

产品（包括但不限于结构性存款、保本理财、定期存款、大额存单等），且该类现金管理产

品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超过 12 个

月。以上资金额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在前述额度及使用期限

范围内，资金可以循环滚动使用。并授权董事长行使决策权。

     截至 2023 年 3 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财(含结构性存款)余额为 1,500

万元。

     九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

     截至 2023 年 3 月 31 日，募集资金使用和结余情况如下：

                                               金额单位：人民币万元

 项    目                                序号         金   额

募集资金净额                                 A              73,232.09

                项目投入                   B1             58,345.12

截至期初累计发生额

                利息收入净额                 B2              1,910.33

                项目投入                   C1              3,803.08

本期发生额

                利息收入净额                 C2                 83.56

                项目投入               D1=B1+C1           62,148.20

截至期末累计发生额

                利息收入净额             D2=B2+C2            1,993.89

应结余募集资金                            E=A-D1+D2          13,077.78

实际结余募集资金                               F              13,077.78

                        第 7 页 共 10 页

 项    目                                 序号        金   额

差异                                      G=E-F

     截至 2023 年 3 月 31 日，公司前次募集资金累计已使用人民币 621,482,041.16 元，完

成前次募集资金净额的比例为 84.86%，募集资金余额为人民币 110,838,891.24 元（其中不

包含利息收入扣除手续费净额），其中使用闲置募集资金购买理财(含结构性存款)余额为

     附件：1. 前次募集资金使用情况对照表

                                         苏州敏芯微电子技术股份有限公司

                                                二〇二三年七月六日

                         第 8 页 共 10 页

附件 1

                                          前次募集资金使用情况对照表

                                                   截至 2023 年 3 月 31 日

编制单位：苏州敏芯微电子技术股份有限公司                                                                                金额单位：人民币万元

募集资金总额：73,232.09                                             已累计使用募集资金总额：62,148.20

                                                             各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：

变更用途的募集资金总额比例：

       投资项目                     募集资金投资总额                                    截止日募集资金累计投资额                           项目达到预定可

                                                                                                                   使用状态日期

                                                                                                    实际投资金额与

序   承诺投资项     实际投资项     募集前承诺        募集后承诺       实际投资金       募集前承诺        募集后承诺投        实际投资金                      （或截止日项目

                                                                                                    募集后承诺投资

号     目         目        投资金额        投资金额          额         投资金额           资金额           额                         完工程度）

                                                                                                     金额的差额

    MEMS 麦克   MEMS 麦克

                                                                                                                   项目计划建设期

                                                                                                                   为3年

    新建项目      新建项目

    MEMS 压力   MEMS 压力

                                                                                                                   项目计划建设期

                                                                                                                   为3年

    项目        项目

    MEMS 传感   MEMS 传感

    器技术研发     器技术研发                                                                                                项目计划建设期

    中心建设项     中心建设项                                                                                                为3年

    目         目

    补充流动资     补充流动资

    金项目       金项目

                                                     第 9 页 共 10 页

        合    计      73,232.09   73,232.09    62,148.20   73,232.09   73,232.09   62,148.20   -11,083.89

未达到计划进度原因（分具体项目）                            不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明                            不适用

                                            截至 2020 年 8 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为 10,662.92 万元,募集资金到位后，

                                            公司将 10,662.92 万元自募集资金专用账户转入其他银行账户。以上使用募集资金置换预先已投入自

募集资金投资项目先期投入及置换情况

                                            筹资金公司于 2020 年 10 月 23 日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第八次会议分别审

                                            议通过。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                           不适用

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况                      详见本专项报告二（二）之说明

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况                      详见本专项报告八之说明

募集资金投资项目实施主体和实施地点变更情况                       详见本专项报告三（一）和三（二）之说明

                                            公司于 2020 年 8 月 26 日召开的公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第七次会议审议通过

                                            了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目的议案》，同意公司拟分别以总额不

                                            超过 40,026.09 万元和 5,991.42 万元的募集资金向全资子公司德斯倍公司和昆山灵科公司提供无息借

使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目情况

                                            款，用于公司首次公开发行股票的募投项目中“MEMS 麦克风生产基地新建项目”和“MEMS 压力传感器

                                            生产项目”的实施，借款期限 3 年，借款期限自实际借款发生之日起算。本次借款到期后可续借，亦

                                            可提前偿还。

                                            公司于 2021 年 9 月 29 日召开的第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十五次会议审议通过了

                                            《关于使用募集资金与自有资金向全资子公司增资的议案》，同意公司使用募集资金 5,000 万元和自

使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目情况

                                            有资金 2,000 万元对公司全资子公司昆山灵科公司进行增资，用于实施募集资金投资项目项目“MEMS

                                            压力传感器生产项目”。

募集资金其他使用情况                                  无

                                                第 10 页 共 10 页

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